Structureel begrotingssaldo | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 |
|---|---|---|---|---|
Lasten exclusief mutaties reserves | 1.352.336 | 1.334.520 | 1.269.015 | 1.249.091 |
Baten exclusief mutaties reserves | -1.277.579 | -1.312.015 | -1.243.424 | -1.223.660 |
Geraamd saldo van baten en lasten | 74.758 | 22.505 | 25.591 | 25.431 |
Toevoegingen reserves | 70.385 | 59.384 | 38.326 | 44.441 |
Onttrekkingen reserves | -145.143 | -87.246 | -67.577 | -62.173 |
Geraamd resultaat | 0 | -5.357 | -3.660 | 7.699 |
Incidentele lasten (incl. reservestortingen) | 173.444 | 118.452 | 62.666 | 41.729 |
Incidentele baten (incl. reserveonttrekkingen) | -151.795 | -104.678 | -55.292 | -37.716 |
Saldo van incidentele baten en lasten | 21.649 | 13.774 | 7.374 | 4.013 |
Structureel begrotingssaldo | 21.649 V | 19.131 V | 11.034 V | 3.686 N |
Het geraamd resultaat bestaat uit zowel structurele als incidentele baten en lasten. Als we de incidentele baten en lasten op het geraamd resultaat corrigeren, ontstaat een beeld van het structurele begrotingssaldo. We streven daarbij naar een (meerjaren-)begroting die structureel en reëel in evenwicht is. Dit is in lijn met de vastgesteld nota Financiële positie en de regelgeving schrijft dit ook voor. De provincie toetst hier vanuit haar toezichthoudende rol op.
Bovenstaande tabel laat zien dat in 2027 tot en met 2029 sprake is van een positief structureel begrotingssaldo. Dat betekent dat we als gemeente meer structurele baten hebben dan structurele lasten. Hierbij geldt dat vanaf 2028 in de begroting rekening is gehouden met een bedrag van ruim € 30 miljoen aan nog te ontvangen compensatie vanuit het Rijk of te verlagen kosten op het dossier jeugdzorg. Hiervan is onzeker in hoeverre we hier in het voorjaar van 2027 daadwerkelijk voor worden gecompenseerd. Dit vraagt nog goede afspraken tussen Rijk en gemeenten over het structurele financiële kader voor de jeugdzorg.
Vanaf 2030 laat de begroting een structureel tekort zien.
In bijlage 5 is een uitgebreid overzicht van incidentele baten en lasten opgenomen.