Instellingsgrondslag
Programmabegroting 2023
Doel reserve
Het stimuleren van kwalitatieve fysieke vernieuwing en revitalisering, zodanig dat het bijdraagt aan de grote opgaven in Tilburg.
Looptijd reserve
Onbepaald.
Bandbreedte
Minimale omvang (in euro’s): 5.000.000
Maximale omvang (in euro’s): n.v.t.
Criteria toevoegingen
- De reserve is overeenkomstig het akkoord bij de Programmabegroting 2023 initieel gevoed met € 30 miljoen in 2023. Aanvullend is € 10 miljoen in 2024 en € 20 miljoen in 2025 toegevoegd. Tevens wordt de reserve gevoed met € 12,33 miljoen voor de stedelijke mobiliteitsopgaven tot en met 2026.
- De reserves Algemene reserve grondexploitatie, Reserve herstructurering en Reserve bovenwijkse voorzieningen zijn vanaf de Programmabegroting 2023 opgenomen in de reserve Stedelijke Ontwikkeling.
- Jaarlijkse toevoegingen:
- Storting van maximaal € 10 miljoen per jaar vanuit de reserve Verkoop Essent en Gaswinstuitkering voor de jaren 2026 t/m 2035;
- De helft van het positieve jaarrekeningresultaat;
- Bijdragen voor bovenwijkse voorzieningen door derden;
- Bijbetaling als gevolg van verkoop sociale huurwoningen door woningcorporaties (2e geldstroom);
- Het positief saldo – als resultante van mutaties in de voorziening verlies, de reserve risico’s grondexploitatie, tussentijdse winstnemingen, resultaten grondexploitatie algemeen, afsluiting van exploitatieplannen en noodzakelijke reserveringen – bij de halfjaarlijkse actualisatie van de grondexploitaties bij de programmabegroting en de jaarrekening;
- Incidentele toevoegingen door de raad beschikbaar gesteld bij de programmabegroting.
Criteria onttrekkingen
- Voor zover er geen andere (interne of externe) dekkingsmiddelen zijn:
- Investeringen (inclusief het aantrekken en cofinancieren van middelen van onder meer rijk, Europa en provincie) in kwalitatieve fysieke ontwikkeling, transformatie, vernieuwing en revitalisering op het gebied van woningbouw, bedrijventerreinen, kantoren, detailhandel en/of andere (stedelijke) voorzieningen inclusief bijbehorende binnenplanse infrastructurele voorzieningen en groenvoorzieningen en inclusief het afdekken van onrendabele toppen sociale woningbouw.
- Bovenplanse mobiliteitsinvesteringen.
- In- en externe apparaatskosten ten behoeve van stedelijke ontwikkeling (onderzoeken, adviezen, inhuur, inclusief visies en verkenningen, competities en prijsvragen)
- Jaarlijkse afwaardering van strategische aankopen.
Volgens de nota Grondbeleid kunnen strategische aankopen voor een breed doel gedaan worden binnen het bestaande mandaat voor strategische aankopen tot € 10 miljoen per jaar. Voor zover het strategische aankopen voor grondposities voor mogelijke toekomstige grondexploitaties of ruilgronden betreft, komt een eventuele afwaardering ten laste van de reserve. - Resultaten van de grondexploitatie
Een negatief saldo – als resultante van mutaties in de voorziening verlies, de reserve risico’s grondexploitatie, tussentijdse winstnemingen, resultaten grondexploitatie algemeen, afsluiting van exploitatieplannen en noodzakelijke reserveringen – bij de halfjaarlijkse actualisatie van de grondexploitaties bij de programmabegroting en de jaarrekening komt ten laste van de reserve.
Mandaat
College: Onttrekkingen tot een bedrag van € 250.000 met een maximum van € 2 miljoen per kalenderjaar, waar snel gehandeld moet kunnen worden. Dit kunnen bijvoorbeeld nieuwe visies en verkenningen zijn, extra middelen voor een bepaalde ontwikkeling uit het programma, het kunnen inspelen op initiatieven uit de stad of het afboeken van een strategische grondaankoop.
Bij elke P&C productie wordt aan de raad inzicht gegeven in het gebruik van dit mandaat door een melding van en een toelichting op de onttrekking(en). Het meerjarige bestedingsplan van deze reserve wordt als bijlage zowel bij de programmabegroting, alsook bij de voorjaarsrapportage opgenomen.